Vous êtes artisan et recherchez un véhicule utilitaire pour transporter votre matériel ? Vous avez embauché un commercial et souhaitez lui proposer un véhicule de fonction ? Ou peut-être dirigez-vous une entreprise de transport dont la flotte automobile doit être renouvelée ? Dans tous les cas, vous avez besoin d’une ou plusieurs voitures pour l’activité de votre entreprise. Vient alors une question essentielle : comment financer un véhicule de société ? Découvrez sans plus attendre les différentes options possibles.
Achat comptant : l’acquisition d’un véhicule professionnel avec la trésorerie de l’entreprise
La première solution pour financer l’acquisition d’un véhicule professionnel, c’est d’utiliser la trésorerie de l’entreprise. Il s’agit alors d’un achat comptant. Comme toute solution, cette option présente des avantages, mais également des inconvénients. Ainsi, elle n’est pas adaptée à toutes les entreprises. Zoom sur les atouts et les limites de l’achat d’une voiture de société avec la trésorerie de l’entreprise.
Financer une voiture de société avec la trésorerie de l’entreprise : les avantages
Lorsqu’il envisage l’achat comptant de son véhicule professionnel, le dirigeant d’une entreprise peut s’orienter vers le concessionnaire de son choix. Il peut opter pour une voiture neuve ou d’occasion. Il a également le choix concernant le type de véhicule dont il souhaite faire l’acquisition et ses différentes options. Il peut s’agir d’un utilitaire, d’une voiture de tourisme ou d’un véhicule de société.
Lors d’un achat comptant, l’entreprise devient propriétaire du véhicule professionnel. Elle peut ainsi en disposer librement et procéder à sa revente à tout moment si nécessaire. Par ailleurs, en se passant d’un crédit professionnel, l’entreprise allège son budget du remboursement de mensualités de prêt. C’est également l’occasion de réaliser des économies sur les intérêts et l’assurance d’un crédit auto. De plus, l’entreprise préserve sa capacité d’emprunt. Elle conserve alors le prêt professionnel comme une solution envisageable pour financer un autre projet et couvrir d’autres dépenses.
Faire l’acquisition d’un véhicule professionnel au comptant : les inconvénients
Le prix d’achat d’un véhicule professionnel représente généralement quelques milliers d’euros. Financer un tel montant sur les fonds propres de l’entreprise suppose donc de disposer d’une trésorerie suffisante. Et même si l’entreprise présente un excédent de trésorerie important, financer un véhicule de société avec ses fonds propres impacte sa capacité d’investissement à la baisse. Elle peut alors se trouver en difficulté pour financer un autre projet ou pour faire face à des dépenses imprévues.
Par ailleurs, l’achat comptant d’un véhicule professionnel entraîne d’autres conséquences négatives pour l’entreprise. D’une part, la voiture de société perd rapidement de la valeur sur le marché de l’occasion. Ainsi, même si l’entreprise peut procéder à sa revente quand elle le souhaite, elle devra fixer un prix de vente bien inférieur au prix d’achat du véhicule. D’autre part, l’achat d’une voiture au comptant implique le paiement de différentes taxes, qui représentent un coût supplémentaire pour l’entreprise. Par exemple, si l’entreprise fait le choix d’acheter une voiture de tourisme, elle ne peut pas récupérer la TVA sur le prix d’achat. De plus, l’entreprise doit alors s’acquitter de la TVS (taxe sur les véhicules de société), qui n’est pas due pour l’achat d’un utilitaire.
Le financement d’un véhicule professionnel avec un crédit auto
Voilà une autre solution pour financer l’acquisition d’une voiture de société : le crédit auto professionnel. Il s’agit alors de contracter un emprunt sur une durée d’1 à 5 ans pour l’achat d’un véhicule neuf ou d’un véhicule d’occasion. Cette option de financement implique le paiement d’intérêts et de cotisations d’assurance de crédit, lissés sur toute la durée de l’emprunt.
Les avantages du crédit auto professionnel pour financer une voiture de société
Comme pour un achat comptant, l’entreprise devient immédiatement propriétaire du véhicule. Elle peut procéder à sa revente à tout moment, même si les fonds perçus seront alors utilisés pour le remboursement du crédit auto. Cette solution permet également de préserver la trésorerie de l’entreprise.
Les limites de l’emprunt bancaire pour le financement d’un véhicule professionnel
La capacité d’emprunt de l’entreprise est directement impactée par la souscription d’un crédit auto professionnel. Celle-ci peut alors être limitée pour financer un nouveau projet ou couvrir d’autres dépenses grâce au prêt bancaire. De plus, un apport peut être exigé par la société de crédit. Par ailleurs, comme pour un achat comptant, l’acquisition d’une voiture de tourisme suppose le paiement de la TVS ainsi qu’une TVA non déductible.
Crédit bail auto professionnel : une solution pour financer un véhicule de société
Le crédit bail est un financement auto qui présente des caractéristiques similaires à la location avec option d’achat (LOA), sauf qu’il s’agit d’une solution spécifiquement dédiée aux professionnels. Concrètement, une société de crédit procède à l’achat du véhicule et établit un contrat de location en faveur de l’entreprise. Lors de la mise en place du contrat de location, l’entreprise verse un dépôt de garantie. Ensuite, elle règle un loyer mensuel, dont le montant dépend de la valeur du véhicule et de la durée du contrat de location. À l’échéance du contrat, l’entreprise peut restituer le véhicule ou en faire l’acquisition en levant l’option d’achat. Dans ce cas, le prix d’achat du véhicule professionnel correspond à sa valeur résiduelle.
Les avantages du crédit bail auto pour l’acquisition d’un véhicule professionnel
Les avantages du crédit bail sont multiples pour l’entreprise. Tout d’abord, cette solution lui permet de conserver sa trésorerie. Ensuite, il s’agit d’une option judicieuse pour maîtriser ses dépenses et son budget. Le montant de chaque loyer est fixe pendant toute la durée du contrat de location. Le prix d’achat final du véhicule est défini lors de la signature du contrat, et ainsi, connu à l’avance. De plus, les dépenses liées à l’entretien et à l’assurance du véhicule sont incluses dans le montant de chaque loyer. Enfin, le loyer peut être comptabilisé comme une charge afin d’être déductible des bénéfices imposables.
Financer un véhicule de société avec un crédit bail : les inconvénients
Le crédit bail est un engagement sur toute la durée du contrat de location. L’entreprise n’est donc pas propriétaire du véhicule. Elle ne peut pas décider de sa revente et doit le conserver jusqu’au terme du contrat. Par ailleurs, l’entreprise n’est pas totalement libre dans le choix du véhicule ni dans son utilisation. Par exemple, le contrat de location peut prévoir une limitation du kilométrage parcouru.
Location longue durée : une option à envisager pour l’acquisition d’un véhicule professionnel
La location longue durée (LLD) prend la forme d’un contrat de location qui prévoit la mise à disposition d’un véhicule en contrepartie du versement d’un loyer sur une durée fixée à l’avance. LLD et LOA sont deux options de financement qui passent par la location et non l’achat du véhicule de société. La différence entre les deux ? Si la LOA prévoit une option d’achat au terme du contrat de location, la LLD contraint l’entreprise à restituer la voiture une fois le contrat de location terminé.
Le principal avantage de la location longue durée réside dans l’aspect « tout compris » de cette solution. Le montant du loyer comprend la location du véhicule de société, mais également le coût de l’entretien et de l’assurance de la voiture. L’entreprise n’a de ce fait, pas de frais supplémentaires à payer. En revanche, les conditions d’utilisation du véhicule se veulent plutôt strictes, notamment en ce qui concerne le plafond kilométrique déterminé dans le contrat de location.
Achat comptant, crédit auto professionnel, crédit bail ou encore LLD, ce ne sont pas les solutions qui manquent pour financer un véhicule de société. Mais alors, quelle est la meilleure option ? En réalité, il n’existe pas de réponse toute faite. La meilleure option est avant tout celle qui correspond aux besoins de votre entreprise. Par exemple, si votre activité nécessite l’utilisation de voitures récentes et en excellent état, la LLD peut représenter une solution idéale. En revanche, si vous souhaitez devenir propriétaire de votre véhicule de société sans contraintes, ce sera plutôt vers le crédit professionnel qu’il faudra vous tourner. Par ailleurs, la meilleure solution dépend également des ressources, de la capacité d’investissement et du taux d’endettement de votre entreprise. Pour vous aider à faire le choix le plus adapté, je vous propose un accompagnement de proximité pour une gestion d’entreprise facilitée.
